Altersversorgung von Frauen als Spiegel ihrer Erwerbstätigkeit - gestern und heute

Kaltwasser, Herta

Altersversorgung von Frauen als Spiegel ihrer Erwerbstätigkeit - gestern und heute

Zusammenfassung

Inhaltsangabe:Einleitung:
Der Rentenversicherungsbericht 2010, vorgelegt von der Bundesregierung an die gesetzgebenden Körperschaften, weist in seiner Übersicht der Rentenzahlbeträge einen eklatanten Unterschied bzgl. der Rentenzahlbeträge an Männer und Frauen aus: männliche Rentner erhielten im Durchschnitt fast den doppelten Betrag an Rente (1.046,58 Euro) als eine weibliche Rentnerin (556,04 Euro). Wie kommt es zu diesen Ungleichgewichten?
Gemäß Art. 3 Abs. 2 und 3 Grundgesetz sind Männer und Frauen gleichberechtigt. Keiner darf wegen seines Geschlechtes benachteiligt werden und der Staat hat die Gleichberechtigung zu fördern.
In unserem Land stehen Ehe, Familie und Kinder (eheliche und uneheliche gleichermaßen) unter dem besonderen Schutz der staatlichen Ordnung (Art. 6 GG). Kinderbetreuung ist die oberste Pflicht der Eltern. Lt. Abs. 4 dieses GG-Artikels haben Mütter Anspruch auf den Schutz und die Fürsorge der Gemeinschaft. Ist dieser Anspruch einer Mutter tatsächlich in allen Bereichen unserer Gesellschaft und Wirtschaft erfüllt? Geht dieser Anspruch konform mit der Tatsache, dass eine Frau, deren Erwerbsbiografie aufgrund ihrer Familienarbeit Unterbrechungen aufweist, mit gravierenden Einschnitten in ihrer Altersversorgung rechnen muss?
Die Europäische Union sieht in der Gleichstellung von Mann und Frau ein wesentliches Prinzip für wirtschaftliches Wachstum, Beschäftigung, Wettbewerbsfähigkeit und sozialen Zusammenhalt. Wird dies von Entscheidungsträgern in Wirtschaft und Politik auch so gesehen, vor allem aber - wird entsprechend gehandelt?
Unter Berücksichtigung der genannten Verfassungs- und Europarechtlichen Prämissen erscheinen die o.g. Unterschiede im Hinblick auf die Rentenhöhen erstaunlich. Es ist das Ziel der nachfolgenden Arbeit, Antworten auf die aufgeworfenen Fragen zu finden, indem untersucht wird, auf welchen Ursachen diese Ungleichheiten beruhen und inwiefern es bereits Ansätze zur Lösung dieser Problematik gibt oder geben könnte.
Um den Leser mit der Thematik Sozialpolitik und deren Notwendigkeit vertraut zu machen, befasst sich Kapitel 2 mit den Grundzügen sozialer Sicherung unter besonderer Berücksichtigung der Altersvorsorge und deren frauenrelevanten Komponenten.
Kapitel 3 widmet sich der Gesetzlichen Rentenversicherung (GRV), dem ältesten und wichtigsten Stützpfeiler des deutschen Alterssicherungssystems. Dargestellt werden die Entstehungsgeschichte und das geltende Rentenrecht.
Gegenwärtige Strukturen und […]

Leseprobe

Inhaltsverzeichnis

Herta Kaltwasser

Altersversorgung von Frauen als Spiegel ihrer Erwerbstätigkeit - gestern und heute

ISBN: 978-3-8428-2879-7

Herstellung: Diplomica® Verlag GmbH, Hamburg, 2012

Zugl. Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Wiesbaden e.V., Wiesbaden, Deutschland,

Diplomarbeit, 2011

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http://www.diplomica.de, Hamburg 2012

Inhaltsverzeichnis... ..I

Abkürzungsverzeichnis ... II

Einleitung ...1

Soziale Sicherung...3

2.1 Allgemeine Grundlagen sozialer Sicherung...3

2.1.1 Gründe für soziale Sicherungssysteme...3

2.1.2 Arten von Vorsorgemaßnahmen ...4

2.1.3 Finanzierung sozialer Sicherung ...7

2.2 Altersversorgung

als

wesentlicher

Baustein sozialer Sicherung ...9

Die Gesetzliche Rentenversicherung gestern und heute ...12

3.1 Entstehung und Entwicklung der Gesetzlichen Rentenversicherung...12

3.1.1 Von der Kaiserzeit bis nach dem II. Weltkrieg ...12

3.1.2 Rentenreformen ab 1957 bis in die heutige Zeit ...16

3.2 Die Gesetzliche Rentenversicherung heute ...20

3.2.1 Grundsätzliche

Bemerkungen ...20

3.2.2 Personenkreis

Finanzierung - Rentenberechnung ...21

3.2.3 Leistungen der Rentenversicherung ...25

3.2.4 Frauen-relevante

Regelungen...26

3.3 Rentensystem-immanente

Problematik ...32

Erwerbsleben von Frauen gestern und heute ...34

4.1 Allgemeine Bemerkungen zur weiblichen Erwerbstätigkeit...34

4.2 Weibliche

Erwerbstätigkeit früherer Zeiten ...35

4.2.1 Vorindustrielle Zeit (ca.14.- 19. Jahrhundert)...35

4.2.2 Die Zeit der industriellen Umwälzungen (18.- 19.Jahrhundert) ...37

4.2.3 Im 20. Jahrhundert...40

4.3 Erwerbsleben von Frauen heute ...43

4.3.1 Weibliche Erwerbstätigkeit bisher Erreichtes und die Defizite ...43

4.3.2 Berufs- und Arbeitsplatzwahl...44

4.3.3 Freiwillige und unfreiwillige Gewichtung von beruflichem

Engagement ...46

4.3.4 Zeitverwendung für Familiensorge ...48

4.3.5 Traditionelle Rollenbilder und mangelnde Dienstleistungen ...49

4.3.6 Institutionelle

Regelungen und Arbeitsmarktstrukturen ...50

Konsequenzen für die Altersicherung ...51

Maßnahmen zur Erhöhung der Altersbezüge von Frauen ...53

6.1 Zielsetzung ...53

6.2 Renten-, steuer- und sozialpolitisch notwendige Maßnahmen...55

6.3 Arbeitsmarkt- und familienpolitisch notwendige Maßnahmen...58

6.4 Ein Plädoyer für ein weiblich-orientiertes System...59

Ausblick und Fazit...61

Literaturverzeichnis...III

Abkürzungsverzeichnis II

Abkürzungsverzeichnis

a. a. O...am angegebenen Ort

Abs...Absatz

AlG-II ...Arbeitslosengeld II-Bezieher

DIW ...Deutsches Institut für Wirtschaftsforschung

et. al. ...et alii (lateinisch für ,,und andere")

EU...Europäische Union

GG ...Grundgesetz

GRV...Gesetzliche Rentenversicherung

Hrsg. ...Herausgeber

Jh. ...Jahrhundert

SOEP ...Sozio-oekonomisches Panel

1 Einleitung

Der Rentenversicherungsbericht 2010, vorgelegt von der Bundesregierung an die

gesetzgebenden Körperschaften, weist in seiner Übersicht der Rentenzahlbeträge einen

eklatanten Unterschied bzgl. der Rentenzahlbeträge an Männer und Frauen aus:

männliche Rentner erhielten im Durchschnitt fast den doppelten Betrag an Rente

(1.046,58 Euro) als eine weibliche Rentnerin (556,04 Euro). Wie kommt es zu diesen

Ungleichgewichten?

Gemäß Art. 3 Abs. 2 und 3 Grundgesetz sind Männer und Frauen gleichberechtigt.

Keiner darf wegen seines Geschlechtes benachteiligt werden und der Staat hat die

Gleichberechtigung zu fördern.

In unserem Land stehen Ehe, Familie und Kinder (eheliche und uneheliche

gleichermaßen) unter dem besonderen Schutz der staatlichen Ordnung (Art. 6 GG).

Kinderbetreuung ist die oberste Pflicht der Eltern. Lt. Abs. 4 dieses GG-Artikels haben

Mütter Anspruch auf den Schutz und die Fürsorge der Gemeinschaft. Ist dieser

Anspruch einer Mutter tatsächlich in allen Bereichen unserer Gesellschaft und

Wirtschaft erfüllt? Geht dieser Anspruch konform mit der Tatsache, dass eine Frau,

deren Erwerbsbiografie aufgrund ihrer Familienarbeit Unterbrechungen aufweist, mit

gravierenden Einschnitten in ihrer Altersversorgung rechnen muss?

Die Europäische Union sieht in der Gleichstellung von Mann und Frau ein wesentliches

Prinzip für wirtschaftliches Wachstum, Beschäftigung, Wettbewerbsfähigkeit und

sozialen Zusammenhalt. Wird dies von Entscheidungsträgern in Wirtschaft und Politik

auch so gesehen, vor allem aber - wird entsprechend gehandelt?

Unter Berücksichtigung der genannten Verfassungs- und Europarechtlichen Prämissen

erscheinen die o.g. Unterschiede im Hinblick auf die Rentenhöhen erstaunlich. Es ist

das Ziel der nachfolgenden Arbeit, Antworten auf die aufgeworfenen Fragen zu finden,

indem untersucht wird, auf welchen Ursachen diese Ungleichheiten beruhen und

inwiefern es bereits Ansätze zur Lösung dieser Problematik gibt oder geben könnte.

Um den Leser mit der Thematik Sozialpolitik und deren Notwendigkeit vertraut zu

machen, befasst sich Kapitel 2 mit den Grundzügen sozialer Sicherung unter besonderer

Berücksichtigung der Altersvorsorge und deren frauenrelevanten Komponenten.

Vgl. o. V.: Rentenversicherungsbericht 2010, Online im Internet:

http://www.bmas.de/SharedDocs/Downloads/DE/rentenversicherungsbericht-

2010.pdf?_blob=publicationFile, 10.08.2011, S. 20.

Vgl. o. V.: Gleichstellung von Frauen und Männern 2010, Online im Internet:

http://eur-lex.europa.eu/lexUriServ/lexUriServ.do?uri=COM:2009:0694:FIN:DE:PDF,

10.08.2011,S. 3.

1 Einleitung

Kapitel 3 widmet sich der Gesetzlichen Rentenversicherung (GRV), dem ältesten und

wichtigsten Stützpfeiler des deutschen Alterssicherungssystems. Dargestellt wird die

Entstehungsgeschichte und das geltende Rentenrecht.

Gegenwärtige Strukturen und Leitbilder können besser eingeordnet und verstanden

werden, wenn man sie eingebettet in einem geschichtlichen Prozess reflektiert. Heutige

Einstellungen und Werte sind durch die Vergangenheit geprägt. Die gegenwärtige

Situation kann nicht isoliert, sondern nur in Verbindung mit den historisch kulturellen

und institutionellen Rahmenbedingungen betrachtet und verstanden werden.

Konsequenterweise verschafft Kapitel 4 dieser Arbeit einen Überblick über

Frauenerwerbstätigkeit und Altersversorgung der vergangenen Jahrhunderte.

Das Alterssicherungssystem in Deutschland ist eng an Erträge aus einer

Erwerbstätigkeit geknüpft, insofern ist es unausweichlich zur Erörterung von

Altersvorsorgesituationen, Strukturen und Gegebenheiten im Erwerbsleben und

Erwerbsbiografien zu analysieren. Was die weibliche Situation im Rentenalter angeht,

so spielen Themen wie Ehe und Kindererziehung für die meisten Frauen eine

bedeutende Rolle und dürfen nicht ignoriert werden. Weibliche Erwerbsbiografien und

Einkommen unterscheiden sich maßgeblich von denen männlicher. Auch diese Aspekte

werden in Kapitel 4 dargestellt.

Kapitel 5 schließlich befasst sich mit den Konsequenzen des weiblichen Erwerbslebens

für die Alterssicherung. In Kapitel 6 werden Modelle und Forderungen mit sozial-,

arbeitsmarktpolitischem und gesellschaftlichem Charakter vorgestellt, die dazu führen

könnten, Einkommen von Frauen während der Erwerbsphase und später im Alter für

eine eigenständige Existenzsicherung zu erhöhen ohne die Wahlfreiheit von

persönlichen Lebensentwürfen einzuengen. Kapitel 6.4 schlägt zusätzlich zu den

einschlägigen Forderungen eine eigene Modell-Idee vor.

Ausblick und Fazit in Kapitel 7 wagen Prognose und Einschätzung künftiger

Entwicklungen vor allem im Hinblick auf die demografischen Wandel und den damit

verbundenen Veränderungen auf dem Arbeitsmarkt.

Die Arbeit wird sich vorwiegend mit dem System der Gesetzlichen Rentenversicherung

beschäftigen. Die betriebliche und private Altersvorsorge werden nur tangiert, nicht

jedoch ausführlich analysiert. Obgleich auch die Leistungen der Pflegeversicherung

insbesondere älteren Menschen zugute kommen, wird dies Thematik nicht

Vgl. Riedmüller, Barbara: Frauen- und familienpolitische Leitbilder im deutschen

Alterssicherungssystem, in: Alterssicherung von Frauen, Hrsg.: Schmähl, Winfried; Michaelis,

Klaus, Wiesbaden: Westdeutscher Verlag 2000, S. 36.

Vgl. Allmendinger, Jutta: Wandel von Erwerbs- und Lebensverläufen und die Ungleichheit zwischen

den Geschlechtern im Alterseinkommen, in: Alterssicherung von Frauen, Hrsg.: Schmähl, Winfried;

Michaelis, Klaus, Wiesbaden: Westdeutscher Verlag 2000, S. 78 f.

2 Soziale Sicherung

berücksichtigt werden. Frauen haben sicherlich aufgrund ihrer höheren

Lebenserwartung ein entsprechendes Pflegebedürftigkeitsrisiko. Andererseits sind es

gerade Frauen, die vorwiegend die unentgeltliche Pflege von Familienangehörigen

durchführen und aufgrund dessen Einkommensverluste hinnehmen müssen.

2 Soziale

Sicherung

2.1

Allgemeine Grundlagen sozialer Sicherung

2.1.1

Gründe für soziale Sicherungssysteme

Nach Art. 20 GG, Abs. 1 ist die Bundesrepublik Deutschland ein demokratischer und

sozialer Bundesstaat, demzufolge basiert die Wirtschafts- und Gesellschaftsordnung auf

den Prinzipien der Sozialen Marktwirtschaft. Dies impliziert, dass Unwägbarkeiten des

Lebens (z.B. Arbeitslosigkeit, Krankheit, Invalidität), aber auch positive Ereignisse

(z.B. Mutterschaft und Kinderbetreuung), die ggf. die materielle Grundlage gefährden,

mit Hilfe staatlicher Leistungen abgefangen werden sollen, so dass etwaige finanzielle

Belastungen vom Einzelnen nicht alleine zu tragen sind. Insofern ist es Aufgabe des

Staates, die Existenzsicherung aller Bevölkerungskreise zu gewährleisten.

Zu den Leitbildern der Sozialpolitik der Bundesrepublik Deutschland gehören:

Anreize setzen zur Eigenverantwortung

Generationen- und Geschlechtergerechtigkeit

Förderung des sozialen Zusammenhalts

europäische und internationale Kongruenz.

Die Notwendigkeit sozialer Sicherungssysteme ergibt sich in arbeitsteilig organisierten

Volkswirtschaften aus der massiven Existenzbedrohung des Einzelnen, sobald er seiner

Arbeitskraft vorübergehend oder dauerhaft verlustig wird. Im Gegensatz zur

Großfamilie vergangener Generationen kann die heutige Kleinfamilie Risiken nicht

mehr abfangen. Herkömmliche kirchliche und sonstige Wohlfahrtsverbände sind

aufgrund der großen Zahl Bedürftiger nicht in der Lage ausreichenden Schutz zu bieten.

Viele Menschen, vor allem jene mit geringem Einkommen, verfügen nicht über

5 Vgl. o. V.: Neue Wege Gleiche Chancen; Gleichstellung von Frauen und Männern im

Lebensverlauf, Online im Internet:

http://www.fraunhofer.de/content/dam/zv/de/documents/Sachverstaendigengutachten_1.Gleichstellu

ngsbericht_Bundesregierung_tcm7-78851.pdf, 10.08.2010, S. 195.

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, 18., überarb. Aufl., Stuttgart: Schäffer-Poeschel Verlag 2006, S. 438.

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, a. a. O., S. 441.

2 Soziale Sicherung

ausreichend finanzielle Mittel, sich privatrechtlich abzusichern, sei es durch Ansparen

größerer Geldwerte oder mit Hilfe einschlägiger Versicherungen. Zudem versagt das

private Versicherungswesen bei konjunkturbedingter Massenarbeitslosigkeit oder im

Falle von Kriegsfolgen. Versicherungsmärkte sind zudem aufgrund ihrer In-

Transparenz unvollkommen hinsichtlich Umfang und Qualität. Im Rahmen eines

Sozialvertrages und auf staatlichen Regelungen beruhende Kollektive jedoch verfügen

aufgrund der großen Zahl ihrer Versicherten und der damit einhergehenden breiten

Verteilung von Mitteln und Risiken über die besseren Kapazitäten zur Risikovorsorge.

Zudem ersparen sie dem Einzelnen erhebliche Transaktionskosten, die für langwierige

und zeitintensive Informationssuche aufgewendet werden müssten.

Soziale Sicherungssysteme helfen nicht nur den unmittelbar Betroffenen, sondern

tragen auch erheblich zum sozialen Frieden einer Gemeinschaft bei. Es verschafft einer

Volkswirtschaft Vorteile, wenn sie die Erwerbsfähigkeit all ihrer Mitglieder fördert und

sichert, da leistungsfähiges Humankapital zu Erfolg und Wachstum führt.

Eine grundlegende Gefahr, die von sozialer Sicherung ausgeht, sind die falschen

Anreize, die entstehen, wenn finanzielle Mittel ohne Gegenleistung über einen längeren

Zeitraum bewilligt werden. Dem Leistungsempfänger kann die Motivation verloren

gehen, eigenverantwortlich zu handeln und gerät er ggf. in eine (un-)gewollte

Abhängigkeit staatlicher Fürsorge. Daher unterstehen soziale Systeme auch dem

Subsidiaritätsprinzip, nach dem staatliche Hilfe immer erst dann einsetzt, wenn die

bedürftige Person sich nicht selbst und auch die nächst höheren Ebenen, z.B.

Angehörige, nicht helfen können. Es sollte prinzipiell Hilfe zur Selbsthilfe angeboten

werden, um Leistungsanreize nicht zu beeinträchtigen.

2.1.2

Arten von Vorsorgemaßnahmen

Maßnahmen zur Vorsorge allgemein und insbesondere zur Altersvorsorge - können

entweder in Eigeninitiative, d.h. nach dem Individualprinzip, oder durch kollektive

Vorsorge, also dem Sozialprinzip getroffen werden.

Vgl. Lampert, Heinz; Althammer, Jörg: Lehrbuch der Sozialpolitik, 8. überarb. u. vollst. akt. Aufl.,

Berlin et. al: Springer 2007, S. 276.

9 Vgl. Mankiw, N. Gregory; Taylor, Mark P.: Grundzüge der Volkswirtschaftslehre, 4., überarb. u.

erw. Aufl., Stuttgart: Schäffer-Poeschel Verlag 2008, S. 239 f.

Vgl. Dobner, Petra: Neue Soziale Frage und Sozialpolitik, Wiesbaden: VS Verlag für

Sozialwissenschaften 2007, S. 40.

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, a. a. O., S. 438.

12 Vgl. Mankiw, N. Gregory; Taylor, Mark P.: Grundzüge der Volkswirtschaftlehre, a. a. O., S. 495.

13 Vgl. Bartling, Hartwig; Luzius, Franz: Grundzüge der Volkswirtschaftlehre, 16., verb. u. erg. Aufl.,

München: Franz Vahlen Verlag 2008, S. 204.

2 Soziale Sicherung

Das Individualprinzip herrscht in Gesellschaften oder in Situationen vor, in denen der

Einzelne für sich alleine verantwortlich ist und durch eigene Leistung seine

Lebensbedingungen prägt. Die Vorsorge kann in diesen Fällen entweder durch

Ansparen finanzieller Mittel (Sparprinzip) oder in Form von individual-vertraglichen

Versicherungen nach dem Äquivalenzprinzip erreicht werden. Das Äquivalenzprinzip

drückt das Verhältnis des Eintritts eines individuellen Versicherungsfalles zum

Gesamtrisiko aller Versicherten aus. (äquivalent = gleichwertig). Auf dieser Grundlage

errechnet sich der entsprechende Versicherungsbeitrag: Je höher die Wahrscheinlichkeit

des Eintritts des Versicherungsfalles, desto höher die zu zahlende Prämie. Die Eintritts-

Wahrscheinlichkeit bestimmt demnach die Kosten für den jeweiligen

Versicherungsnehmer. Bezogen auf eine private Altersvorsorge muss eine ältere Person

einen wesentlich höheren Beitrag einzahlen als ein junger Mensch.

Unabdingbar zur Durchführung des Sparprinzips ist ein entsprechend hohes

Einkommen, das zulässt, finanzielle Mittel vom Haushaltsbudget des Einzelnen

abzuzweigen. Auf dem Finanzsektor müssen sichere und lukrative Anlageoptionen zur

Verfügung stehen, damit sich Kapital für das Alter (oder für Krisensituationen) in

ausreichender Höhe kumulieren kann. Oftmals fehlt einem jungen Menschen der

Weitblick für Krisen oder spätere Bedürfnisse, so dass z. B. die Notwendigkeit einer

Altersvorsorge nicht erkannt oder verdrängt wird. Hinzu kommt die völlige

Ungewissheit bzgl. der Lebenserwartung und die damit verbundene voraussichtliche

Dauer bzw. Höhe etwaiger Altersbezüge. Unsicher sind auf jeden Fall konjunkturelle

Einbrüche, Zeiten der Arbeitslosigkeit, Kriege, Krisen im Finanzsektor und damit

einhergehende Renditeverluste. Diese Ungewissheiten lassen sich auch mit intelligenten

mathematischen Modellrechnungen noch nicht vollständig lösen. All diese Aspekte

führen letztendlich zur Einsicht, dass individuelle Vorsorge nicht ausreichend ist und

zwingend durch kollektive Maßnahmen ergänzt werden muss.

Mit Hilfe der kollektiven Vorsorge können nicht nur Risiken abgesichert werden, die

vom privaten Versicherungsmarkt nicht oder nicht ausreichend abgedeckt werden,

sondern es werden auch diejenigen Bürger versorgt, die nicht in der Lage oder nicht

bereit zur Eigenvorsorge sind. Der Staat fungiert hier als Institution der Distribution und

Allokation. Kollektive Maßnahmen können nach dem Versicherungs-, dem

Versorgungs- oder dem Fürsorgeprinzip funktionieren.

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, a. a. O., S. 438.

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, a. a. O., S. 438.

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, a. a. O., S. 439 f.

2 Soziale Sicherung

Menschen, die Notlagen aus eigener Kraft nicht bewältigen können, erhalten

steuerfinanzierte Transferzahlungen des Staates. Diese unter das Fürsorgeprinzip

fallenden Leistungen stellen einen Rechtsanspruch des Bedürftigen gegenüber dem

Staat dar und die erhaltenen Sach- oder Geldleistungen sind nicht rückzahlungspflichtig.

Allerdings gilt das Subsidiaritätsprinzip, d.h. staatliche Hilfe setzt nur dann ein, wenn

der Einzelne nachweislich nicht in der Lage ist, sich selbst zu helfen Ein Beispiel

hierfür ist das Arbeitslosengeld II. Es besteht zwar ein Rechtsanspruch ,,dem Grunde

nach", jedoch kein Anspruch auf eine bestimmte Art von Hilfe. Die Entscheidung,

welche Hilfe in welcher Höhe gewährt wird, obliegt der zuständigen Behörde. Dieses

Prinzip ist für entwickelte Gesellschaften nicht unumstritten, insbesondere wegen der

Bedürftigkeitsprüfung, aber auch weil die Leistungen unbestimmt sind, den Charakter

von Fremdhilfe haben und nicht zur Eigenhilfe anregen.

Das Versorgungsprinzip basiert ebenfalls auf staatlichen, aus Steuern finanzierten

Leistungen. Die Ansprüche beruhen hier allerdings auf für den Staat erbrachten

Tätigkeiten (z.B. Dienstleistungen als Beamte oder Wehrdienst). Die im Zuge des

Versorgungsprinzips gewährten Mittel stehen - anders als Fürsorgeleistungen - auch

denjenigen zu, die für sich selbst sorgen können (z.B. die Gruppe der Kriegsopfer). In

Skandinavien beruht die Altersversorgung als eine für alle Bürger garantierte

einheitliche Grundversorgung auf dem Versorgungsprinzip.

In Deutschland werden Sozialleistungen sowohl von den öffentlichen

Gebietskörperschaften (Bund, Länder, Gemeinden) als auch von den

Sozialversicherungen erbracht. Die öffentlichen Gebietskörperschaften verantworten

ca. 40% der Ausgaben und die verschiedenen Zweige der Sozialversicherung zusammen

etwa 60%. Hierzu zählen die Gesetzliche Arbeitslosenversicherung, die Gesetzliche

Unfallversicherung, die Gesetzliche Pflegeversicherung, die Gesetzliche

Krankenversicherung und die Gesetzliche Rentenversicherung (GRV).

Der größte Teil der sozialen Sicherung (60 %) basiert demnach auf dem Sozial-

Versicherungsprinzip, d.h. staatlichen Zwangs-Versicherungen. Man spricht deshalb

von ,,Zwangsversicherungen", weil einerseits für bestimmte Bevölkerungsgruppen die

Pflicht zur Versicherung besteht und andererseits die Träger der Versicherungen einem

Kontrahierungszwang unterstehen, der ihnen gebietet, niemanden auszugrenzen, der per

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, a. a. O., S. 440.

18 Vgl. Lampert, Heinz; Althammer, Jörg: Lehrbuch der Sozialpolitik, a. a. O., S. 280.

19 Vgl. Lampert, Heinz; Althammer, Jörg: Lehrbuch der Sozialpolitik, a. a. O., S. 279.

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, a. a. O., S. 440.

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, a. a. O., S. 438.

2 Soziale Sicherung

Gesetz zu den zu versicherten Personen gehört. Finanzierungsgrundlage sind die

Einnahmen aus den Beiträgen der Versicherten, deren Arbeitgebern sowie Zuschüsse

des Bundes. Das den privaten Versicherungen innewohnende Äquivalenzprinzip, findet

insbesondere auch bei der GRV Anwendung, als die Höhe der später ausgezahlten

Rente nach der vom Brutto-Verdienst abhängigen Beitragshöhe bemessen wird. Es

werden jedoch nach dem Solidaritätsprinzips auch Beitrags-unabhängige Leistungen

ausbezahlt.

2.1.3

Finanzierung sozialer Sicherung

Grundsätzliche Probleme des deutschen Sozialsystems sind die hohen Ausgaben bzw.

deren Finanzierung. Innerhalb von rund 40 Jahren (1960 2003) kam es zu Ausgaben-

Steigerungen um das 20fache. Das Sozialbudget ist in Deutschland seit 1960

kontinuierlich gewachsen, so dass die Sozialquote - also das Verhältnis der

Sozialleistungen zum Bruttoinlandsprodukt - 1960 noch bei 21 % lag, 2008 bereits

29,0 % und 2010 30,4 % betrug. Die Finanzierung von Sozialleistungen erfolgt über

Beiträge der Erwerbstätigen und deren Arbeitgeber zu den Sozialversicherungen

(Renten-, Kranken-, Pflege- und Arbeitslosenversicherung) sowie durch Zuschüsse des

Bundes. In den vergangenen Jahren hat sich der relative Anteil der Sozialbeiträge an der

Finanzierung der Gesamtausgaben allmählich verringert, d. h. der Anteil der

öffentlichen Mittel ist gestiegen von 31,4 % im Jahr 1991 auf 36, 4 % im Jahr 2010

(geschätzter Datenstand im Mai 2011). Insbesondere die GRV (aber auch die

Arbeitslosenversicherung) bedürfen zur Deckung ihrer Ausgaben vermehrt

Bundeszuschüssen. Insgesamt werden die Ausgaben der Sozialversicherungen nur noch

zu 80 % durch Beiträge der Versicherten finanziert. Den größten Anteil an den

Gesamtausgaben des Sozialbudgets hat die Rentenversicherung. Nach den Angaben des

Bundesministeriums für Arbeit und Soziales betrug 2010 der Anteil der

Rentenversicherung am Sozialbudget 31.9 % - es wurden 292,7 Mrd. Euro für Alters-

und Hinterbliebenenrenten ausbezahlt.

In öffentlichen Diskussionen wird daher vor allem die Art und Weise der Finanzierung

von Sozialversicherungen, insbesondere die der GRV, thematisiert. Infrage gestellt wird

22 Vgl. Lampert, Heinz; Althammer, Jörg: Lehrbuch der Sozialpolitik, a. a. O., S. 280.

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, a. a. O., S. 440.

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, a. a. O., S. 445, 449, 459.

25 Vgl. o.V.: Sozialbudget 2010, Online im Internet:

http://www.bmas.de/SharedDocs/Downloads/DE/PDF-Publikationen/a230-10-sozialbudget-

2010.pdf;jsessionid=7BE86B4E7101F33CE48FF050E5374D92?__blob=publicationFile

10.08.2011, S. 5 und 29.

2 Soziale Sicherung

z. B. die Eingrenzung der Gruppe der Beitragszahler: Warum nur abhängig Beschäftigte

und nicht alle Erwerbstätigen (also auch Beamte und Selbständige)? Es wird aber auch

darüber nachgedacht, ob die Verwertung der Beiträge die richtige ist, denn

altersabhängige Risiken können sowohl durch Kapitaldeckungs- als auch durch

Umlageverfahren abgedeckt werden. Bis 1957 war die GRV in Deutschland

kapitalgedeckt und wurde dann auf eine Umlagenfinanzierung abgestellt. In Anbetracht

der Probleme, die aufgrund der Altersstrukturänderungen auf die Bevölkerung

zukommen, wird u.a. auch gefordert, das kapitalgedeckte Verfahren wieder einzuführen.

Daher eine kurze Gegenüberstellung der beiden Finanzierungsarten:

Kapitaldeckungsverfahren beruhen auf Ansparen und Akkumulieren der

Versichertenbeiträge in der Erwartung, der Kapitalstock möge zusammen mit

rentierlichen Zinserträgen (hoffentlich) ausreichen, um die Leistungsansprüche der

Rentenbezieher abdecken zu können. Die Herausforderung hierbei besteht darin, einen

hinreichend hohen Kapitalstock gewinnbringend anzulegen und ihn gegen Risiken auf

Finanzmärkten abzusichern. Es entstehen Abhängigkeiten vom Marktzins, den

Bedingungen auf dem Kapitalmarkt und unzureichender Transparenz auf der

Angebotsseite. Ungewissheiten im Hinblick auf Inflations- und Ertragsentwicklungen

kommen hinzu. Inwieweit sich zukünftige demografische Gegebenheiten langfristig

ungünstig auf die Finanz- und Kapitalmärkte auswirken werden, ist ebenfalls

weitgehend offen. Das Kapitaldeckungsverfahren wird seit der Rentenreform von 1957

in der GRV nicht mehr angewandt. Es beruhen jedoch betriebliche und private

Altersvorsorgeprodukte auf dieser Finanzierungsform. Bedenken sollte man bei dieser

Art der Finanzierung die steigende Lebenserwartung und die damit verbundene längere

Bezugsdauer der Rentenbezüge. Was passiert, wenn der Leistungsempfänger nicht

lange genug und nicht in ausreichender Höhe Beiträge angespart hat und/oder, wenn er

wider Erwarten viel länger lebt?

Das Umlageverfahren umgeht diese Problematik insofern alle Einnahmen aus

Versichertenbeiträgen der heutigen Arbeitnehmer sofort wieder an die

Leistungsempfänger ausgezahlt werden. Es werden so gut wie keine Gelder angespart,

weil man annimmt, dass die Einnahmen immer die Ausgaben decken werden. Dieses

Verfahren untersteht aber der direkten Abhängigkeit demografischer und

konjunktureller Bedingungen einer Volkswirtschaft. Problematisch wird diese Form der

sozialen Sicherung, wenn die Ausgaben aufgrund einer steigenden Anzahl von

Leistungsberechtigten stark anwachsen und einer verhältnismäßig kleinen Zahl von

26 Vgl. Gründinger, Wolfgang: Wir haben ein Luxusproblem Demografischer Wandel, eine

Podiumsdiskussion aus der Reihe ,,Literatur und Wirtschaft" der Unternehmensberatung Roland

Berger, in: WirtschaftsWoche Nr. 41, 10.10.2011, S. 140.

27 Vgl. Lampert, Heinz; Althammer, Jörg: Lehrbuch der Sozialpolitik, a. a. O., S. 285 f.

2 Soziale Sicherung

Leistungserbringern aufgebürdet wird. Nach einschlägigen Berechnungen sind die

deutschen Sozialkassen schon heute ungedeckte (weil nicht angesparte)

Verpflichtungen in Höhe von 5 Billionen Euro eingegangen (sog. implizite

Staatsschulden). Diese Leistungsversprechen der Kranken-, Pflege, und

Rentenversicherung drohen zukünftige Generationen zu überfordern, weil der Zahl der

Empfänger schlicht eine zu geringe Zahl von Beitragszahlern gegenübersteht. Es

entsteht eine sog. Nachhaltigkeitslücke, die zu schließen ein noch ungelöstes Problem

darstellt.

Abgesehen von dieser außerordentlichen Form der Belastung für künftige Generationen

kann die Kopplung der Sozialbeiträge an Löhne und Gehälter grundsätzlich auf Seiten

der Arbeitnehmer aufgrund der hohen Abgaben zu Frustration und damit zu

verminderter Leistungsbereitschaft führen. Dieser Effekt könnte sich künftig bedingt

durch steigende Beitragssätze wegen des ungleichen Verhältnisses

Beitragszahler/Leistungsempfänger sogar noch verstärken. Was die Arbeitgeber betrifft,

so könnten zuweilen die hohen Lohnnebenkosten die mangelnde Bereitschaft

begründen, im Inland Arbeitsplätze zu schaffen. Eine Folge davon sind dann wiederum

weniger sozialversicherungspflichtig Beschäftigte, was zu einem Anstieg der

Leistungsempfänger und dann ebenfalls konsequenterweise zu höheren

Sozialversicherungsbeiträgen führen könnte. Um dieses Dilemma zu umgehen, wird

empfohlen, alle Erwerbseinkommen in die Versicherungspflicht einzubeziehen und

versicherungsfremde Leistungen grundsätzlich über Steuergelder zu finanzieren. Man

erhofft sich damit auf ein erträgliches Maß begrenzte Sozialversicherungsbeiträge, die

den Faktor Arbeit so wenig als möglich belasten.

2.2

Altersversorgung als wesentlicher Baustein sozialer Sicherung

Das Alter bringt es mit sich, dass der Mensch allmählich körperliche und geistige

Vitalität einbüßt und nur noch bedingt für seinen Lebensunterhalt sorgen kann. Hinzu

kommen ggf. Invalidität, chronische Erkrankungen, Demenz u.v.a.m. Infolgedessen ist

Alterssicherung einer der wichtigsten Aspekte sozialer Sicherung. Lt. einer Umfrage der

Arbeiterwohlfahrt hat jeder dritte bzw. bei den 18 29jährigen sogar jeder zweite

28 Vgl. Lampert, Heinz, Althammer, Jörg: Lehrbuch der Sozialpolitik, a. a. O., S. 284.

Vgl. Heilmann, Dirk; Schrinner, Axel: Staatsverschuldung - Die unbequeme Wahrheit,

Sonderbeilage Handelsblatt, Nr. 185, 23./24.09.2011, o.S.

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, a. a. O., S. 459.

31 Vgl. o.V.: Die Zukunft der Arbeit denken, Online im Internet:

http://ftp.iza.org/compacts/iza_compact_de_12.pdf, 10.08.2011, S. 17.

2 Soziale Sicherung

Deutsche Angst vor Altersarmut, ein Zeichen für die Brisanz der Thematik und die noch

ungelösten Aufgaben auf diesem Gebiet der sozialen Sicherung.

Per Definition umfasst Altersvorsorge alle Maßnahmen, die eine Person im Laufe ihres

Lebens trifft, um ihren Lebensunterhalt im Alter (möglichst auf gleichbleibendem

Niveau) sicher zu stellen. Die gegenwärtig in Deutschland von staatlicher Seite als

optimale Alterssicherung propagierte Strategie stützt sich auf drei Säulen:

Säule 1 ist die Umlagen-finanzierte gesetzliche Vorsorge in Form von Beiträgen

aller unselbstständig Beschäftigten und deren Arbeitgeber zur Gesetzlichen

Rentenversicherung. Die GRV ist so konzipiert, dass die Beitragszahlung nicht nur

dem Grunde nach, sondern auch entsprechend der Beitragshöhe einen

Leistungsanspruch begründet.

Säule 2 ist die betriebliche Altersvorsorge. Diese wird entweder gemeinsam von

Arbeitnehmer und Arbeitgeber oder von letzterem allein getragen und wird in ein

vom Arbeitgeber verwaltetes Sparprodukt eingezahlt. Ein Arbeitsplatzwechsel kann

unter Umständen zum Verlust des Kapitalstocks für den Arbeitnehmer führen.

Säule 3 ist die von der Politik immer stärker propagierte private Vorsorge. Sie setzt

eigenverantwortliches Ansparen von Kapital voraus (s. Individualprinzip),

beispielsweise in Form von Aktienfonds/Sparplänen, staatlich geförderter Riester-

Rente, staatlich geförderter Rürup-Rente, Lebensversicherungen oder als Erwerb

von Immobilienbesitz.

Ende der 90er Jahre des 20. Jahrhunderts wurden 80 % der Alterssicherungsausgaben

über die umlagenfinanzierte GRV, 10% über betriebliche Alterssicherung und 10 %

durch private Altersvorsorge erbracht. Die GRV ist nach wie vor die wichtigste Art der

Altersvorsorge in Deutschland.

Das Thema Alterssicherung wird in naher und ferner Zukunft vermehrt an Bedeutung

gewinnen. Nach den im Statistischen Jahrbuch 2011 veröffentlichten Zahlen gehört

Deutschland weltweit zu den Ländern mit der ältesten Bevölkerung - gleichauf mit

Italien und direkt hinter Japan, das den 1. Platz dieser Rangliste belegt. 1950 waren nur

10 % der deutschen Bevölkerung älter als 65 Jahre, 2010 waren es bereits ca. 20 %.

Demgegenüber hat sich die Geburtenrate deutlich verringert: Während in Indien auf

32 Vgl. o.V.: Angst vor Altersarmut, Süddeutsche Zeitung, Nr. 229, 05.10.2011, S. 6.

33 Vgl. o. V.: Deutsche Rentenversicherung Bund (Hrsg.): Das Renten-ABC, Nr. 108, 3. Aufl. Berlin:

3/2010, S. 7.

34 Vgl. Schmähl, Winfried: Soziale Sicherung: Ökonomische Analysen, Wiesbaden: VS Verlag für

Sozialwissenschaften 2009, S. 218.

35 Vgl. o. V.: Deutsche Rentenversicherung Bund (Hrsg.): Die Renteninformation mehr wissen,

Nr. 104, 7. Aufl., Berlin: 2/2011, S. 15.

36 Vgl. Schmähl, Winfried: Soziale Sicherung: Ökonomische Analysen, a. a. O., S. 227.

2 Soziale Sicherung

1.000 Einwohner 23 Neugeborene kommen und in Frankreich immerhin noch 13, sind

es in Deutschland nur noch 8. Die Lebenserwartung dieser derzeit geborenen Menschen

hat sich beträchtlich erhöht und ist ca. 14 Jahre höher als derjenigen Menschen, die

1950 zur Welt kamen. Diese Zahlen offenbaren nicht nur die Relevanz funktionierender

Altersicherungssysteme, vielmehr auch die Dringlichkeit von Maßnahmen, die es

Familien und vor allem Frauen ermöglichen, Kinder (künftige Beitragszahler für die

Rentenkassen) aufzuziehen. Die nach dem Prinzip der Umlagenfinanzierung

funktionierende GRV beruht auf einem Generationenvertrag, d.h. einer

gesellschaftlichen Vereinbarung, nach der die jeweils beitragszahlenden Erwerbstätigen

den in Rente befindlichen Personen durch ihre Produktivität das Alter finanzieren in der

berechtigten Erwartung, dass nachfolgende Generationen qualifizierter Arbeitskräfte

dies ebenso für sie tun werden. Neben den im Erwerbsleben stehenden und durch ihre

Produktivität die Beiträge erwirtschaftenden Personen, haben folglich diejenigen

erheblichen Anteil an der Alterssicherung, die eine neue Generation von Arbeitskräften

aufziehen - dies sind derzeit zumeist Frauen.

Die Zahlungsversprechen der Rentenkassen (sog. implizite Schulden) belasten künftige

Generationen. Folglich muss eine Gesellschaft, die ihre älteren Mitglieder versorgen

möchte, in Kindererziehung investieren oder sie muss Geld sicher und gewinnträchtig

auf einem stabilen und ergiebigen Kapitalmarkt anlegen: ,,Eine Gesellschaft, die im

Alter gut leben will, muss entweder Kinder haben oder sparen. Wenn sie beides nicht

tut, muss sie hungern."

Auch die für die betriebliche Altersvorsorge auf dem Kapitalmarkt angelegten Gelder

und die der privaten Kapitalanleger können nur dann eine vernünftige Rendite

erwirtschaften, wenn es eine mengenmäßig und/oder äußerst produktive Generation von

Erwerbstätigen gibt, die für ausreichend hohes Wirtschaftswachstum sorgt. Geldanlagen

jedweder Art können immer nur dann rentierliche Erträge abwerfen, wenn das Kapital

in Kombination mit menschlicher Arbeitskraft Gewinne erwirtschaftet Wert schöpft

bzw. Werte schafft.

Aus der Perspektive des Individuums sind bei einer weitgehend lohnabhängigen

Alterssicherung Ertrag und Dauer einer Erwerbstätigkeit Voraussetzung für ein

37 Vgl. Öchsner, Thomas: Schöner wohnen, länger leben Statistiker ermitteln, wie sich das Leben der

Deutschen in den vergangenen 60 Jahren ziemlich verändert hat, in: Süddeutsche Zeitung Nr. 230,

06.10.2011, S. 19.

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, a. a. O., S. 450 und 462f.

39 Sinn, Hans-Werner im Gespräch mit Heilmann, Dirk: ,,Es kommen große Lasten auf Deutschland

zu", in: Handelsblatt Nr. 185, 23./24.09.2011, S. 34.

40 Vgl. Schmähl, Winfried: Soziale Sicherung: Ökonomische Analysen, a. a. O., S. 406 f.

41 Vgl. Lampert, Heinz; Althammer, Jörg: Lehrbuch der Sozialpolitik, a. a. O., S. 286.

3 Die Gesetzliche Rentenversicherung gestern und heute

gesichertes Leben im Alter. Aus gesamtgesellschaftlicher und volkswirtschaftlicher

Sicht betrachtet, funktioniert Altersicherung jedoch nur, wenn ausscheidendes

Arbeitskräftepotential kontinuierlich durch nachfolgendes ersetzt wird.

Aus volkswirtschaftlicher Sicht sind es somit vor allem Frauen bzw. Mütter, die dafür

Sorge tragen, dass unsere Wirtschaft und unser Alterssicherungssystem auch künftig

funktionieren kann. Einschlägige Studien und Untersuchungen belegen, dass Frauen

ihre Erwerbstätigkeit mit Eintritt der Mutterschaft erheblich reduzieren, auf diese Weise

der Gesellschaft einen wichtigen Dienst erweisen, sich selbst damit aber schaden, wie

die Rentenauszahlungen an Frauen mit familienbedingten Erwerbsunterbrechungen

belegen. An den niedrigeren Altersbezügen der Frauen lässt sich erkennen, dass es noch

nicht gelungen ist, die Leistung der Familienarbeit angemessen zu honorieren, vor allem

im Alter. Der europäische Vergleich zeigt, dass Länder, die die Bedingungen für

Frauenbeschäftigung verbessert haben (z. B. durch ausreichende Kinderbetreuung und

familienfreundliche Arbeitszeiten), höhere Geburtenraten aufweisen. Dies scheint zu

belegen, dass die Vereinbarkeit von Familie und Beruf die Entscheidung für Kinder

positiv beeinflusst. Frauen- bzw. Kinder-freundliche Verhältnisse in Wirtschaft und

Gesellschaft können folglich als entscheidende Faktoren für Wirtschaftswachstum und

als Gewähr für Altersvorsorgung gesehen werden.

Die Gesetzliche Rentenversicherung gestern und heute

3.1

Entstehung und Entwicklung der Gesetzlichen Rentenversicherung

3.1.1

Von der Kaiserzeit bis nach dem II. Weltkrieg

Die GRV ist nach wie vor die wichtigste Säule der Altersversorgung in Deutschland. Es

ist daher hilfreich zur Beurteilung des heutigen Alterssicherungssystems, die

gesellschaftlichen, politischen und wirtschaftlichen Umstände zu kennen, die zu einer

ersten staatlich institutionalisierte sozialen Sicherung führten. Die durch die

Industrialisierung bedingten gravierenden Umwälzungen und die damit in

Zusammenhang stehenden sozialen Probleme machten zur Stabilisierung des

politischen und gesellschaftlichen Status Quo die Einführung einer sozialen Sicherung

notwendig. Bei der Ausgestaltung dieser neuen Institution wurden die geltenden

Vgl. Baßeler, Ulrich; Heinrich, Jürgen; Utecht, Burkhard: Grundlagen und Probleme der

Volkswirtschaft, a. a. O., S. 463.

43 Vgl. o. V.: Neue Wege Gleiche Chancen, a. a. O., S. 166.

44 Vgl. Köcher, Renate: Anreize setzen, in WirtschaftsWoche Nr. 38, 19.09.2011, S. 48.

45 Vgl. o. V.: Gleichstellung von Frauen und Männern, a. a. O., S. 6.

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Erscheinungsform: Originalausgabe
Erscheinungsjahr: 2011
ISBN (eBook): 9783842828797
Dateigröße: 508 KB
Sprache: Deutsch
Institution / Hochschule: Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Wiesbaden e.V. – Studiengang Betriebswirtschaftslehre
Erscheinungsdatum: 2014 (April)
Note: 1,3
Schlagworte: altersversorgung frauen arbeit erwerbsleben soziale sicherung rentenversicherung
Produktsicherheit: Diplom.de

Autor

Herta Kaltwasser (Autor:in)

Altersversorgung von Frauen als Spiegel ihrer Erwerbstätigkeit - gestern und heute

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Autor

Herta Kaltwasser (Autor:in)